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创元期货:2017年年度报告

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  外经政审函字第266 号规定);经营国内商业、物资供销业(国家规定的专营、专项审批商品除外);提供生产及生活服务;开展技术开发、技术转让、技术服务;承接机械成套项目、房地产开发业务;为进出口企业提供服务。 (二) 实际控制人情况 苏州市人民政府国有资产监督管理委员会通过创元投资、创元房地产、农发集团、物贸中心合计控制创元期货股权达到71.21%,是创元期货的实际控制人。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 单位:元/股 发 发 行 发发行 对发行行对募 象行对对象集 中对象象中资 董象中中信金 发行方案 新增股票 发行价 监中外私托用 公告时间 挂牌转让 格 发行数量 募集金额 高做部募及途 日期 与市自投资是 核商然资管否 心家人基产变 员数人金品更 工 数家家 人 数数 数 2017-9-19 2017-12-20 1.65 140,000,000 231,000,000 0 5 5 0 0否 募集资金使用情况: 2017年9月8日,创元期货股份有限公司在中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行设立了募 集资金专项账户。 户名:创元期货股份有限公司 账号:8778 2017年11月2日至2017年11月6日,总计收到16家单位及个人的231,000,000元定增认购款, 截止2017年12月31日,募集账户资金总计使用了15,067,469.32元,具体如下: 1.支付房租及物业水电费:321,214.85元 2.支付专业服务费:1,431,110.00元 3.支付营业部日常运营费用:50,000.00元 4.支付咨询费:9,598,990.47元 5.支付信息系统维护费、宣传费等:3,666,154.00元 期间2017年12月21日,收到银行季度结息220,953.77元,故截止2017年12月31日募集账户 余额为:216,153,484.45元。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 三、 债券融资情况 □适用√不适用 债券违约情况 □适用√不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用√不适用 四、 可转换债券情况 □适用√不适用 五、 间接融资情况 单位:元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 无 合计 - - - - 违约情况 □适用√不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用□不适用 单位:元/股 股利分配日期 每10股派现数(含税) 每10股送股数 每10股转增数 2017-5-24 0.586664 - - 合计 0.586664 - - 1、本次权益分派已经第一届董事会第十八次会议及2016年度股东大会审议通过。 2、本次权益分派权益登记日为2017年5月23日,除权除息日为2017年5月24日。 3、本公司此次委托中国结算北京分公司代派的现金红利于2017年5月24日通过股东托管证券公司 (或其他托管机构)直接划入其资金账户。 (二) 利润分配预案 √适用□不适用 单位:元/股 项目 每10股派现数(含税) 每10股送股数 每10股转增数 年度分配预案 0.423242 - - 根据2018年3月26日董事会决议,公司2017年度利润分配预案为:以2017年12月31日公司总 股本260,000,000股为基数,向全体股东按每10股派发现金股利0.423242元。该利润分配预案尚需提交 公司2017年度股东大会审议。 未提出利润分配预案的说明 □适用√不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 莫运水 董事长 男 54 研究生 2014.12 -2017.12 否 吴文胜 总经理、法人男 49 研究生 2014.12 -2017.12 是 代表、董事 钱华 董事 男 37 本科 2014.12 -2017.12 否 程争鸣 董事 男 60 大专 2014.12 -2017.12 否 王安朴 董事 男 47 本科 2014.12 -2017.12 否 周建新 董事 男 51 C-MBA 2014.12 -2017.12 否 庞健 董事 男 38 本科 2014.12 -2017.12 否 刘春彦 独立董事 男 52 博士 2014.12 -2017.12 是 周晋 监事会主席女 45 本科 2016.08 -2017.12 否 赵悦雨 监事 男 42 研究生 2016.05 -2017.12 否 董静苏 监事 女 37 本科 2014.12 -2017.12 是 卜琉琦 首席风险官男 52 研究生 2014.12 -2017.12 是 李茂林 副总经理 男 36 本科 2016.07 -2018.01 是 黎妍伦 财务总监 女 45 本科 2016.06 -2018.01 是 董事会人数: 8 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 4 期后事项: 公司2018年第一次临时股东大会于2018年1月9日选举莫运水、吴文胜、邱卫东、王凡、周微微、 周建新、宋伟为第二届董事会董事,刘春彦为第二届董事会独立董事,任期均为2018年1月9日至2021 年1月8日;选举周晋、赵悦雨为第二届监事会股东代表监事,任期均为2018年1月9日至2021年1 月8日。公司第二届职工代表大会第四次会议于2017年12月30日选举张鹏为第二届监事会职工代表 监事,任期为2018年1月9日至2021年1月8日。公司第二届董事会第一次会议于2018年1月9日 选举莫运水为第二届董事会董事长,续聘吴文胜公司总经理、卜琉琦为公司首席风险官,任期自2018 年1月9日至2021年1月8日;续聘李茂林为公司副总经理、黎妍伦为公司财务总监,任期自2018年 1月9日至2019年1月8日;新聘董静苏为公司副总经理、董事会秘书,任期自2018年1月9日至2019 年1月8日。以上变动情况详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台(上披露的《创元期货股份有限公司董事会、监事会换届选举完成公告》(公告编号:2018-005)、《创元期货股份有限公司高级管理人员任命公告》(公告编号:2018-006)。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 董事长莫运水为控股股东苏州创元投资发展(集团)有限公司副总经理。 董事钱华就职于控股股东苏州创元投资发展(集团)有限公司战略发展部。 董事王安朴为控股股东苏州创元投资发展(集团)有限公司控股子公司苏州创元集团财务有限公司党支部书记。 监事会主席周晋为控股股东苏州创元投资发展(集团)有限公司外派财务总监,目前担任创元资产开发经营有限公司及书香酒店投资管理集团有限公司财务总监。 (二) 持股情况 单位:股 姓名 职务 期初持普通 数量变动 期末持普通 期末普通股 期末持有股 股股数 股股数 持股比例% 票期权数量 无 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 董事长是否发生变动 □是√否 总经理是否发生变动 □是√否 信息统计 首席风险官是否发生变动 □是√否 董事会秘书是否发生变动 √是□否 财务总监是否发生变动 □是√否 姓名 期初职务 变动类型(新任、 期末职务 变动原因 换届、离任) 杨世璧 董事会秘书 离任 无 退休 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 无 二、 员工情况 (一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 中层管理人员 31 30 市场业务人员 48 50 研究人员 14 20 财务人员 2 4 后台人员 55 49 员工总计 150 153 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 16 24 本科 100 97 专科 24 22 专科以下 10 10 员工总计 150 153 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制,依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件,与所有员工签订《劳动合同书》,向员工支付的薪酬包括薪金、津贴、福利及奖金,公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金,为员工代缴代扣个人所得税。 2、培训计划 公司一直十分重视员工的培训和发展工作,制定了系列的培训计划与人才培育项目,多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作,包括新员工入职培训、在职人员业务培训、市场人员的营销技能培训、管理者提升培训等,不断提高公司员工的整体素质,以实现公司与员工的双赢共进。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 无 (二) 核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心人员总体情况 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 业务核心人员 0 0 0 投资业务核心人员 0 0 0 关键岗位(如风险管理岗)关键人员 0 0 0 核心员工: □适用√不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员) □适用√不适用 核心人员的变动情况: 无 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是√否 董事会是否设置专门委员会 √是□否 董事会是否设置独立董事 √是□否 投资机构是否派驻董事 √是□否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是√否 管理层是否引入职业经理人 □是√否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是√否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是□否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照《公司法》、《期货公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,制定了挂牌后适用的《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会会议事规则》、《关联交易决策制度》、《对外投资管理制度》《投资者关系管理制度》、《防止控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《信息披露管理制度》,公司董事会下设IT治理委员会及风险管理委员会。报告期内,股东大会、董事会、监事会和经营管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会有关法律法规要求,履行各自的权利和义务,公司各项重大经营决策事项均按照《公司章程》及有关内控制度规定的规则和程序执行。截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司能够确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利,享有平等地位,保证所有股东能够充分行使自己的权利。《公司章程》及《股东大会议事规则》中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 按照《公司法》、《公司章程》等法律法规规定,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均履行了规定的程序。 4、公司章程的修改情况 公司于2017年10月30日召开的2017年第三次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本并修 改

  的议案》。将《公司章程》第五条:“公司注册资本为1,2000 万元。”修改为“公司注 册资本为2,6000万元。” (二) 三会运作情况 1、三会召开情况 报告期 会议类型 内会议 经审议的重大事项(简要描述) 召开的 次数 1、第一届董事会第十六次会议审议通过了:《关于公司建立企业团体年金制度 的议案》、《关于公司续聘高级管理人员的议案》、《对公司首席风险官卜 琉琦2016年度履职情况的评价以及

  》、《关于修订创元期货股份有限公司资产管理业务内部控制实施 办法的议案》、《关于公司关联租赁的议案》。 2、第一届董事会第十七次会议审议通过了:《预计公司2017年度日常关联交 易事项的议案》、《关于召开公司2017年第一次临时股东大会的议案》。 3、第一届董事会第十八次会议审议通过了:《2016年度工作总结》、《2017 年度工作计划》、《2016年度安全生产工作报告》、《2016年度内部控制 自我评价报告》、《2016年度各项风险指标的情况说明》、《2016年度董 事会工作报告》、《2016年年度报告及摘要》、《2016年度财务决算方案》、 《2016年度利润分配预案》、《2017年度财务预算方案》、《2017年度自 有资金管理计划》、《关于成立公司预算管理委员会的议案》、《关于拟开 立、注销公司银行账户的议案》、《关于续聘江苏公证天业会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司审计机构的议案》、《关于审定公司相关内部控制制度 的议案》、《关于召开公司2016年年度股东大会的议案》。 4、第一届董事会第十九次会议审议通过了:《关于与苏州创元投资发展(集团) 有限公司签订人才培养服务协议的议案》、《关于苏州新型建材房屋开发有 董事会 9 限公司认购公司发行资产管理计划的议案》、《关于召开2017年第二次临 时股东大会的议案》。 5、第一届董事会第二十次会议审议通过了:《关于免去张恩礼同志公司副总经 理职务的议案》。 6、第一届董事会第二十一次会议审议通过了:《创元期货股份有限公司2017 年半年度报告》、《2017年上半年度各项风险指标的情况说明》、《关于 申请开立银行账户的议案》、《关于审定公司相关内部控制制度的议案》。 7、第一届董事会第二十二次会议审议通过了:《关于

  的议案》、《关于提请股东大会同意授权公司 董事会全权处理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于增加注册资本并修 改

  的议案》、《关于设立募集资金专用账户并拟签订募集资金三方监管协议的 议案》、《关于召开2017年第三次临时股东大会的议案》。 8、第一届董事会第二十三次会议审议通过了:《关于筹建南京分公司的议案》。 9、第一届董事会第二十四会议审议通过了:《关于董事会换届选举并提名第二 届董事会成员的议案》、《关于公司关联租赁的议案》、《关于设立党群工 作部的议案》、《关于申请注销资管业务募集资金账户的议案》、《关于董 事会秘书申请辞职的议案》、《关于召开2018年第一次临时股东大会的议 案》。 监事会 3 1、第一届监事会第九次会议审议通过了:《2016年度工作总结》、《2017年 度工作计划》、《2016年度安全生产工作报告》、《2016年度内部控制自 我评价报告》、《2016年度各项风险指标的情况说明》、《2016年度监事 会工作报告》、《2016年年度报告及摘要》、《2016年度财务决算方案》、 《2016年度利润分配预案》、《2017年度财务预算方案》、《2017年度自 有资金管理计划》、《关于成立公司预算管理委员会的议案》、《关于拟开 立、注销公司银行账户的议案》、《关于续聘江苏公证天业会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司审计机构的议案》、《关于审定公司相关内部控制制度 的议案》、《关于召开公司2016年年度股东大会的议案》。 2、第一届监事会第十次会议审议通过了:《创元期货股份有限公司2017年半 年度报告》、《2017年上半年度各项风险指标的情况说明》、《关于申请 开立银行账户的议案》、《关于审定公司相关内部控制制度的议案》。 3、第一届监事会第十一会议审议通过了:《关于监事会换届选举并提名第二届 监事会股东代表监事的议案》、《关于公司关联租赁的议案》、《关于设立 党群工作部的议案》、《关于申请注销资管业务募集资金账户的议案》、《关 于董事会秘书申请辞职的议案》、《关于召开2018年第一次临时股东大会 的议案》。 1、2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司关联租赁的议案》、《预 计公司2017年度日常关联交易事项的议案》、《关于成立创元期货股份有限 公司筹建委员会的议案》。 2、2016年度股东大会审议通过了:《2016年度董事会工作报告》、《2016年 度监事会工作报告》、《2016年度安全生产工作报告》、《2016年度各项风 险监管指标的情况说明》、《2016年年度报告及摘要》、《2016年度财务决 算方案》、《2016年度利润分配预案》、《2017年度财务预算方案》、《关 股东大会 4 于续聘公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)为公司审计机构的议案》。 3、2017年第二次临时股东会审议通过了:《关于与苏州创元投资发展(集团) 有限公司签订人才培养服务协议的议案》、《关于苏州新型建材房屋开发有 限公司购买公司发行资产管理计划的议案》。 4、2017年第三次临时股东会审议通过了:《关于

  的议案》、《关于提请股东大会同意授权公司董事会 全权处理本次股票发行相关事宜的议案》、《关于增加注册资本并修改

  的议案》、 《关于设立募集资金专用账户并拟签订募集资金三方监管协议的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序,符合《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内,公司严格按照《公司法》及公司制定的《公司章程》、三会议事规则等国家法律法规及公司规定,规范公司股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序。董事会、监事会和经营管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会有关法律法规要求,履行各自的权利和义务,公司各项重大经营决策事项均按照《公司章程》及有关内控制度规定的规则和程序执行。截止报告期末,上述机构和人员未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽责任和义务,按时出席董事会、监事会、股东大会,认真审议各项议案,并就重大事项形成一致决议,切实维护公司及股东的合法权益。使公司董事、监事、管理层人员勤勉尽责的履行其义务,全面推行制度化管理,形成了股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。公司治理的实际状况符合相关法律法规的要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《投资者关系管理制度》,对投资者管理工作中公司与投资者沟通的原则、内容、具体方式等做了详细的规定。公司董事会是公司投资者关系管理的决策机构,负责审核通过公司有关投资者关系管理的制度,并负责监督、核查有关制度的实施情况及投资者关系管理事务的日常运作情况。投资者关系管理事务的第一责任人是公司总经理。董事会秘书为公司投资者关系管理直接负责人;公司办公室是公司投资者关系管理的职能部门,在董事会秘书的领导下开展有关投资者关系的事务。根据法律、法规和证券监管部门、全国股份转让系统公司规定应披露的信息,必须第一时间在公司信息披露指定网站公布。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 (六) 独立董事履行职责情况 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 刘春彦 9 9 0 0 独立董事的意见: 无 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内,公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 1、业务独立 公司的主营业务为期货经纪业务、资产管理业务及期货投资咨询业务。公司各项业务保持独立,与控股股东及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、人员独立 公司董事、监事、总经理及其他高级管理人员,均以合法程序选举或聘任,不存在控股股东、实际控制人违规作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务或领取薪酬的情形;公司的财务人员均只在公司任职并领取薪酬,不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领取薪酬的情形。 3、资产独立 公司拥有独立、完整的业务经营所需的资产。公司与控股股东及其控制的其他企业之间的资产产权关系清晰、明确,公司的资产完全独立于控股股东及其控制的其他企业。报告期内,公司不存在为控股股东或其控制其他企业提供担保的情形,不存在资金、资产或其他资源被公司控股股东及其关联方占用的情形。 4、机构独立 公司根据《公司法》、《公司章程》的规定建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构,聘任了总经理、副总经理、财务总监、首席风险官、董事会秘书等人员在内的高级管理人,并且根据业务发展的需要设置了各业务部门及职能部门。具有健全独立的法人治理结构,相关机构和人员能够依法独立履行职责,内部组织机构及各经营管理部门与控股股东及其控制的企业不存在机构混同的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门,配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权,建立了独立完善的财务核算体系、会计核算制度和财务管理制度。公司作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报和缴纳税款;公司能够独立作出财务决策,不存在控股股东及其控制的企业干预公司资金使用的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 (一)客户资产保护:报告期内,公司严格遵守有关保证金安全存管监控规定,注重客户资产安全保障机制的落实,按标准收取客户保证金并与自有资金分开,专户存放。提供全面的、及时的客户服务,不断提升客户管理水平。 (二)资本充足:报告期内,为充分体现公司资本实力及流动性,公司严格按照《期货公司风险监管指标管理办法》规定,定期进行风险监管指标计算、编制和披露,强化资本的监督管理,风险监管指标持续符合相关监管要求。 (三)公司治理:公司按照《公司法》、《期货交易管理条例》、《期货公司监督管理办法》等有关法律、法规及规范性文件的要求,不断完善内部控制的组织架构。股东大会、董事会、监事会、经理层等各自的权利义务和议事规则在公司章程中有较明确的规定,三会一层各司其职、规范运作,决策、执行、监督等方面的职责权限明确,形成科学有效的职责分工和制衡机制。报告期内,股东大会、董事会、监事会和经营管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会有关法律法规要求,履行各自的权利和义务,公司各项重大经营决策事项均按照《公司章程》及有关内控制度规定的规则和程序执行。 (四)内部控制:报告期内,公司已建立健全了内部控制制度体系,内部控制制度设计较为科学、合理,内部控制措施执行较为规范、有效。公司各项经济业务的处理有明确的授权和标准,业务数据资料汇总传递及时,财务记录与业务记录一致,原始凭证保管完好。 (五)信息系统安全:公司信息技术部对于运维工作制定了完善的制度和工作流程,强化对运维工作的日常管理,同时配套搭建了完善、高效的软硬件监控系统,在各种制度流程及软硬件的综合支持下,报告期内,公司信息系统运行安全、稳定,没有出现过任何安全事故。 (六)信息公示:公司按照《期货公司信息公示管理规定》,通过中国证监会指定的期货公司信息公示平台、本公司官网以及公司异地分支机构的营业场所发布本公司公示信息,并由相关制度流程确保公示信息的及时性、真实性、准确性、完整性。 (七)客户资料保护:公司对客户在办理期货经纪业务、资产管理业务、投资咨询业务过程中留存的开户资料及适当性评估中提交的各类文字材料和影像资料等涉及客户信息的客户资料制定了全面的管理制度和操作规范,这些制度规范遵循了证监会的相关要求,能够确保客户资料保护的安全性。 (八)财务管理:报告期内,在国家政策及制度的指引下,公司严格贯彻和落实各项财务管理制度,做到严守制度、重在落实,持续完善公司财务管理体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 本年度,公司根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》等法律法规及其他规范性文件,建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 截止报告期末,公司年度报告未发生过其他重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况,公司信息披露负责人及公司管理层将严格遵守《信息披露管理制度》。 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏公W[2018]A092号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 江苏省苏州市新市路130号 审计报告日期 2018年3月26日 注册会计师姓名 丁春荣、李煜琦 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 17 审计报告正文: 创元期货股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了后附的创元期货股份有限公司(以下简称“创元期货”)财务报表,包括2017年12月 31日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了创元期货2017 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于创元期货,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 创元期货管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括创元期货2017年年度报告中 涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估创元期货的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算创元期货、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督创元期货的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对创元期货持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致创元期货不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就创元期货中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 丁春荣 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 李煜琦 中国无锡 二○一八年三月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 5-1 936,803,267.42 648,596,391.88 其中:期货保证金存款 5-1 717,531,028.31 646,940,082.76 应收货币保证金 5-2 494,315,799.35 421,150,214.94 应收质押保证金 5-3 0.00 15,318,000.00 存出保证金 以公允价值计量且其变动计入 5-4 34,102,520.00 0.00 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 - - 预付款项 应收结算担保金 5-5 10,056,943.70 10,056,946.89 应收风险损失款 5-6 0.00 9,022.14 应收佣金 应收利息 12.87 0.00 应收股利 其他应收款 5-7 453,023.33 389,339.55 存货 - - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,475,731,566.67 1,095,519,915.40 非流动资产: 可供出售金融资产 5-8 7,498,554.22 52,150,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 期货会员资格投资 5-9 1,400,000.00 1,400,000.00 投资性房地产 固定资产 5-10 1,235,786.92 1,210,621.33 在建工程 - - 无形资产 5-11 741,999.04 86,866.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 5-13 2,889,557.85 839,086.40 递延所得税资产 5-12 549,103.98 353,208.33 其他非流动资产 非流动资产合计 14,315,002.01 56,039,782.75 资产总计 1,490,046,568.68 1,151,559,698.15 流动负债: 短期借款 - - 应付货币保证金 5-14 1,002,882,126.85 944,415,544.37 应付质押保证金 5-15 0.00 15,318,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 期货风险准备金 5-16 29,901,016.12 21,873,536.51 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付期货投资者保障基金 5-17 147,341.34 373,201.26 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5-19 9,949,349.06 8,026,088.03 应交税费 5-20 2,220,845.95 2,415,671.57 应付利息 应付股利 其他应付款 5-185-21 12,897,398.29 2,640,173.51 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 5-23 39,327,697.64 0.00 流动负债合计 1,097,325,775.25 995,062,215.25 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 5-22 138,034.21 其他非流动负债 非流动负债合计 138,034.21 0.00 负债合计 1,097,463,809.46 995,062,215.25 所有者权益(或股东权益): 股本 5-24 260,000,000.00 120,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 5-25 113,116,385.58 23,574,876.14 减:库存股 其他综合收益 5-26 -173,584.34 专项储备 盈余公积 5-27 3,322,035.36 1,945,522.49 一般风险准备 5-28 5,313,619.50 3,937,106.63 未分配利润 5-29 11,004,303.12 7,039,977.64 归属于母公司所有者权益合计 392,582,759.22 156,497,482.90 少数股东权益 所有者权益合计 392,582,759.22 156,497,482.90 负债和所有者权益总计 1,490,046,568.68 1,151,559,698.15 法定代表人:吴文胜 主管会计工作负责人:黎妍伦 会计机构负责人:黎妍伦 (二) 母公司资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 936,777,220.58 648,596,391.88 其中:期货保证金存款 717,531,028.31 646,940,082.76 应收货币保证金 494,315,799.35 421,150,214.94 应收质押保证金 0.00 15,318,000.00 存出保证金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收结算担保金 10,056,943.70 10,056,946.89 应收风险损失款 0.00 9,022.14 应收佣金 应收利息 应收股利 其他应收款 11-1 548,052.41 389,339.55 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,441,698,016.04 1,095,519,915.40 非流动资产: 可供出售金融资产 11-2 24,860,744.71 52,150,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00 投资性房地产 固定资产 1,235,786.92 1,210,621.33 在建工程 无形资产 741,999.04 86,866.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,889,557.85 839,086.40 递延所得税资产 743,420.32 353,208.33 其他非流动资产 非流动资产合计 31,871,508.84 56,039,782.75 资产总计 1,473,569,524.88 1,151,559,698.15 流动负债: 短期借款 应付货币保证金 1,025,554,878.86 944,415,544.37 应付质押保证金 0.00 15,318,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 期货风险准备金 29,901,016.12 21,873,536.51 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付期货投资者保障基金 147,341.34 373,201.26 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,949,349.06 8,026,088.03 应交税费 2,220,845.95 2,415,671.57 应付利息 应付股利 其他应付款 12,880,983.78 2,640,173.51 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,080,654,415.11 995,062,215.25 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 330,398.17 其他非流动负债 非流动负债合计 330,398.17 0.00 负债合计 1,080,984,813.28 995,062,215.25 所有者权益(或股东权益): 股本 260,000,000.00 120,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 113,116,385.58 23,574,876.14 减:库存股 其他综合收益 -179,441.47 专项储备 盈余公积 3,322,035.36 1,945,522.49 一般风险准备 5,313,619.50 3,937,106.63 未分配利润 11,012,112.63 7,039,977.64 所有者权益合计 392,584,711.60 156,497,482.90 负债和所有者权益总计 1,473,569,524.88 1,151,559,698.15 (三) 合并利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 194,339,882.87 85,105,852.71 手续费及佣金净收入 161,651,896.63 65,141,805.04 其中:经纪业务手续费收入 5-30 160,526,094.19 63,797,432.67 资产管理业务收入 5-30 1,125,802.44 1,344,372.37 投资咨询业务收入 - - 代理销售金融产品收入 - - 其他代理业务收入 - - 利息净收入 5-31 27,008,394.04 15,940,149.63 投资收益(损失以“-”号填列) 5-32 4,478,816.69 2,055,893.33 其中:对联营企业和合营企业的投 - - 资收益 公允价值变动收益(损失以“-” 5-33 -2,405,177.64 0.00 号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 其他业务收入 5-34 3,337,953.15 1,968,004.71 其中:风险管理业务收入 - - 资产处置收益(损失以“-”号填列) 其他收益 5-35 268,000.00 0.00 二、营业总成本 175,839,978.93 73,829,279.79 提取期货风险准备金 8,027,479.61 3,189,871.68 税金及附加 5-36 700,133.17 1,483,232.90 业务及管理费 5-37 167,112,366.15 69,156,175.21 资产减值损失 - - 其他业务成本 - - 三、营业利润(亏损以“-”号填 18,499,903.94 11,276,572.92 列) 加:营业外收入 5-38 183,711.65 621,780.42 减:营业外支出 5-39 215,370.30 10,903.14 四、利润总额(亏损总额以“-” 18,468,245.29 11,887,450.20 号填列) 减:所得税费用 5-40 4,710,926.08 3,087,478.14 五、净利润(净亏损以“-”号填 13,757,319.21 8,799,972.06 列) 其中:被合并方在合并前实现的净 利润 (一)按经营持续性分类: - - - 1.持续经营净利润 13,757,319.21 8,799,972.06 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类: - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 13,757,319.21 8,799,972.06 六、其他综合收益的税后净额 -173,584.34 归属于母公司所有者的其他综合收 -173,584.34 益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 (二)以后将重分类进损益的其他 -173,584.34 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 -173,584.34 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 13,583,734.87 8,799,972.06 归属于母公司所有者的综合收益总 13,583,734.87 8,799,972.06 额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.10 0.07 (二)稀释每股收益 0.10 0.07 法定代表人:吴文胜 主管会计工作负责人:黎妍伦 会计机构负责人:黎妍伦 (四) 母公司利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 194,345,689.68 85,105,852.71 手续费及佣金净收入 162,047,952.03 65,141,805.04 其中:经纪业务手续费收入 11-3 160,549,592.18 63,797,432.67 资产管理业务收入 11-3 1,498,359.85 1,344,372.37 投资咨询业务收入 代理销售金融产品收入 其他代理业务收入 利息净收入 26,988,217.81 15,940,149.63 投资收益(损失以“-”号填列) 11-4 1,703,566.69 2,055,893.33 公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投 资收益 其他业务收入 3,337,953.15 1,968,004.71 其中:风险管理业务收入 资产处置收益(损失以“-”号填列) 其他收益 268,000.00 0.00 二、营业成本 175,837,976.23 73,829,279.79 提取期货风险准备金 8,027,479.61 3,189,871.68 税金及附加 700,133.17 1,483,232.90 业务及管理费 167,110,363.45 69,156,175.21 资产减值损失 其他业务成本 三、营业利润(亏损以“-”号填 18,507,713.45 11,276,572.92 列) 加:营业外收入 183,711.65 621,780.42 减:营业外支出 215,370.30 10,903.14 四、利润总额(亏损总额以“-” 18,476,054.80 11,887,450.20 号填列) 减:所得税费用 4,710,926.08 3,087,478.14 五、净利润(净亏损以“-”号填 13,765,128.72 8,799,972.06 列) (一)持续经营净利润 13,765,128.72 8,799,972.06 (二)终止经营净利润 六、其他综合收益的税后净额 -179,441.47 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 (二)以后将重分类进损益的其他 -179,441.47 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变 -179,441.47 动损益 3.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 七、综合收益总额 13,585,687.25 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.10 0.07 (二)稀释每股收益 0.10 0.07 (五) 合并现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 200,905,904.42 83,714,700.37 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5-41 62,833,755.06 381,918,890.52 经营活动现金流入小计 263,739,659.48 465,633,590.89 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 以现金支付的业务及管理费 122,685,488.17 28,716,986.10 支付给职工以及为职工支付的现金 40,881,582.26 35,901,484.95 支付的各项税费 9,467,400.91 5,866,152.84 支付其他与经营活动有关的现金 5-41 74,179,328.11 51,353,194.56 经营活动现金流出小计 247,213,799.45 121,837,818.45 经营活动产生的现金流量净额 16,525,860.03 343,795,772.44 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 83,470,000.00 19,500,000.00 取得投资收益收到的现金 4,581,030.69 2,151,784.46 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 12,082.60 11,460.00 投资活动现金流入小计 88,063,113.29 21,663,244.46 购建固定资产、无形资产和其他长期 2,653,639.23 1,016,660.00 资产支付的现金 投资支付的现金 74,860,000.00 28,150,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 77,513,639.23 29,166,660.00 投资活动产生的现金流量净额 10,549,474.06 -7,503,415.54 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 229,541,509.44 0.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5-41 38,630,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 268,171,509.44 0.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现 7,039,967.99 4,730,582.72 金 其中:子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 7,039,967.99 4,730,582.72 筹资活动产生的现金流量净额 261,131,541.45 -4,730,582.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 288,206,875.54 331,561,774.18 加:期初现金及现金等价物余额 648,596,391.88 317,034,617.70 六、期末现金及现金等价物余额 936,803,267.42 648,596,391.88 法定代表人:吴文胜 主管会计工作负责人:黎妍伦 会计机构负责人:黎妍伦 (六) 母公司现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 201,145,680.40 83,714,700.37 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 85,506,507.07 381,918,890.52 经营活动现金流入小计 286,652,187.47 465,633,590.89 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 以现金支付的业务及管理费 122,658,813.00 28,716,986.10 支付给职工以及为职工支付的现金 40,881,582.26 35,901,484.95 支付的各项税费 9,467,400.91 5,866,152.84 支付其他与经营活动有关的现金 74,179,328.11 51,353,194.56 经营活动现金流出小计 247,187,124.28 121,837,818.45 经营活动产生的现金流量净额 39,465,063.19 343,795,772.44 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 83,470,000.00 19,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,805,780.69 2,151,784.46 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 12,082.60 11,460.00 投资活动现金流入小计 85,287,863.29 21,663,244.46 购建固定资产、无形资产和其他长期 56,420,000.00 28,150,000.00 资产支付的现金 投资支付的现金 2,653,639.23 1,016,660.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,073,639.23 29,166,660.00 投资活动产生的现金流量净额 26,214,224.06 -7,503,415.54 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 229,541,509.44 0.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 229,541,509.44 0.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现 7,039,967.99 4,730,582.72 金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 7,039,967.99 4,730,582.72 筹资活动产生的现金流量净额 222,501,541.45 -4,730,582.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 288,180,828.70 331,561,774.18 加:期初现金及现金等价物余额 648,596,391.88 317,034,617.70 六、期末现金及现金等价物余额 936,777,220.58 648,596,391.88 (七) 合并所有者权益变动表 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 少 其他权益工具 减 数 项目 : 专 股 优永 资本 项 盈余 东 所有者权益 股本 先续其 公积 库 其他综合收益储 公积 一般风险准备 未分配利润 他 存 权 股债 股 备 益 一、上年期末余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,945,522.49 3,937,106.63 7,039,977.64 156,497,482.90 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,945,522.49 3,937,106.63 7,039,977.64 156,497,482.90 三、本期增减变动金 140,000,000.00 89,541,509.44 -173,584.34 1,376,512.87 1,376,512.87 3,964,325.48 236,085,276.32 额(减少以“-”号 填列) (一)综合收益总额 -173,584.34 13,757,319.21 13,583,734.87 (二)所有者投入和 140,000,000.00 89,541,509.44 229,541,509.44 减少资本 1.股东投入的普通股 140,000,000.00 89,541,509.44 229,541,509.44 2.其他权益工具持有 者投入资本 3.股份支付计入所有 者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 1,376,512.87 1,376,512.87 -9,792,993.73 -7,039,967.99 1.提取盈余公积 1,376,512.87 -1,376,512.87 2.提取一般风险准备 1,376,512.87 -1,376,512.87 3.对所有者(或股东) -7,039,967.99 -7,039,967.99 的分配 4.其他 (四)所有者权益内 0 部结转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 0 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 260,000,000.00 113,116,385.58 -173,584.34 3,322,035.36 5,313,619.50 11,004,303.12 392,582,759.22 上期 归属于母公司所有者权益 少 其他权益工具 其 数 项目 减:他专 股 优永 资本 库综项 盈余 东 所有者权益 股本 先续其 公积 存合储 公积 一般风险准备 未分配利润 他 权 股债 股收备 益 益 一、上年期末余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,065,525.28 3,057,109.42 4,730,582.72 152,428,093.56 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,065,525.28 3,057,109.42 4,730,582.72 152,428,093.56 三、本期增减变动金额(减 879,997.21 879,997.21 2,309,394.92 4,069,389.34 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 8,799,972.06 8,799,972.06 (二)所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 879,997.21 879,997.21 -6,490,577.14 -4,730,582.72 1.提取盈余公积 879,997.21 -879,997.21 2.提取一般风险准备 879,997.21 -879,997.21 3.对所有者(或股东)的分 -4,730,582.72 -4,730,582.72 配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,945,522.49 3,937,106.63 7,039,977.64 156,497,482.90 法定代表人:吴文胜 主管会计工作负责人:黎妍伦 会计机构负责人:黎妍伦 (八) 母公司所有者权益变动表 单位:元 本期 其他权益工具 减: 专 项目 股本 优永其 资本公积 库 其他综合收益项 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 先续他 存 储 股债 股 备 一、上年期末余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,945,522.49 3,937,106.63 7,039,977.64 156,497,482.90 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,945,522.49 3,937,106.63 7,039,977.64 156,497,482.90 三、本期增减变动金额(减少 140,000,000.00 89,541,509.44 -179,441.47 1,376,512.87 1,376,512.87 3,972,134.99 236,087,228.70 以“-”号填列) (一)综合收益总额 -179,441.47 13,765,128.72 13,585,687.25 (二)所有者投入和减少资本 140,000,000.00 89,541,509.44 229,541,509.44 1.股东投入的普通股 140,000,000.00 89,541,509.44 229,541,509.44 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 1,376,512.87 1,376,512.87 -9,792,993.73 -7,039,967.99 1.提取盈余公积 1,376,512.87 -1,376,512.87 2.提取一般风险准备 1,376,512.87 -1,376,512.87 3.对所有者(或股东)的分 -7,039,967.99 -7,039,967.99 配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 260,000,000.00 113,116,385.58 -179,441.47 3,322,035.36 5,313,619.50 11,012,112.63 392,584,711.60 上期 其他权益工具 减: 专 项目 股本 优永其 资本公积 库 其他综合收益项 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 先续他 存 储 股债 股 备 一、上年期末余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,065,525.28 3,057,109.42 4,730,582.72 152,428,093.56 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,065,525.28 3,057,109.42 4,730,582.72 152,428,093.56 三、本期增减变动金额(减少 879,997.21 879,997.21 2,309,394.92 4,069,389.34 以“-”号填列) (一)综合收益总额 8,799,972.06 8,799,972.06 (二)所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 (三)利润分配 879,997.21 879,997.21 -6,490,577.14 -4,730,582.72 1.提取盈余公积 879,997.21 -879,997.21 2.提取一般风险准备 879,997.21 -879,997.21 3.对所有者(或股东)的分 -4,730,582.72 -4,730,582.72 配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 120,000,000.00 23,574,876.14 1,945,522.49 3,937,106.63 7,039,977.64 156,497,482.90 创元期货股份有限公司 2017年度财务报表附注 附注1、公司基本情况 1、公司概况 创元期货股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身“创元期货有限公司、创元期货经纪有限公司、通宝期货经纪有限公司、通宝期货经纪有限责任公司”,经中国证 券监督管理委员会“证监期审字[1995]3号”批复同意,成立于1995年02月25日。 根据2014年9月20日临时股东会决议,并经江苏省人民政府国有资产监督管理委员会 “苏国资复[2014]116号”批复,公司股东以截止2013年12月31日经审计后的公司净资产 152,343,114.94元扣除2013年度股东分红6,776,654.66元以及一般风险准备1,991,584.14元后 留存的净资产143,574,876.14元折股12,000万股,每股1元,折为股本12,000万元,将公司变 更为股份公司。已经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具“苏公 W[2014]B131号”验资报告。2014年12月17日,公司在江苏省工商行政管理局办理完成了工 商变更登记。 经全国中小企业股份转让系统公司批准,本公司股票于2015年04月09日起在全国中小 企业股份转让系统挂牌。本公司证券简称:创元期货,证券代码:832280。自2016年8月26 日起,公司股票由协议转让变更为做市转让。 根据公司2017年第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定,公司以定向发行股票 方式发行14000万股股份(每股面值1元,每股发行价格为1.65元),增加注册资本人民币 14,000万元,变更后的注册资本为人民币26,000万元,实收资本(股本)人民币26,000万元。 公司已于2017年12月23日办妥有关工商变更登记。 公司统一社会信用代码18X。 公司住所:江苏省苏州市三香路120号万盛大厦2楼、3楼。 公司法定代表人:吴文胜。 2、公司行业性质 根据证监会颁布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司所属期货经纪行 业为其他金融业(行业代码:J69)。 3、公司经营范围 许可经营项目:商品期货经纪、金融期货经纪,期货投资咨询,资产管理业务。 一般经营项目:无。 4、公司主营业务 公司主营业务为商品期货经纪、金融期货经纪。 报告期间内,公司主营业务未发生变更。 5、公司基本组织架构 本公司设立了股东会、董事会、监事会等法人治理机构,通过董事会对本公司进行管 理和监督,由经理层负责公司的日常经营管理。公司下设的职能部门为投资咨询部、营销管 理部、资产管理部、客户服务中心、结算风控部、合规稽核部、财务部、信息技术部、办公 室、市场部、产业发展部、党群工作部及分支机构。 公司分支机构:南京分公司、郑州营业部、吴江营业部、徐州营业部、常熟营业部、 常州营业部、无锡营业部、大连营业部、上海营业部、南京营业部、张家港营业部、日照营 业部、南通营业部。 6、公司合并财务报表范围 纳入合并范围的结构化主体 业务性质 期末资产管理计划 自有资金份额比例 取得方式 总份额 创元华创一号资产管理计划 资产管理业务 16,000,000.00 40.63% 2017年3月设立 创元爵铭2号资产管理计划 资产管理业务 20,000,000.00 29.35% 2017年4月设立 创元长流2号资产管理计划 资产管理业务 20,000,000.00 25.00% 2017年9月设立 创元华创一号资产管理计划、创元爵铭2号资产管理计划、创元长流2号资产管理计划均为本年内新 设成立的主体,根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,公司拥有对其的实质控制权,故 本公司本期将公司管理的、以自有资金参与并满足对“控制”定义的上述3个结构化主体(资产管理计划) 纳入合并报表范围。详见本财务报表附注“6、公司合并范围的变更及在其他主体中的权益”相关内容。 7、财务报告批准报出 本财务报告于2018年3月26日经公司第二届董事会第四次会议批准报出。 附注2、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政 部发布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释和其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证监会公布的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的规 定和中国期货业协会2007年6月18日发布的《关于发布期货公司会计科目设置及核算 指引的通知》,并基于本公司制定的各项会计政策和会计估计进行编制。 2、持续经营 根据目前可获取的信息,经本公司综合评价,本公司自本报告期末起至少12个月内不 存在明显影响持续经营能力的因素。 附注3、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期。会计年度为自公历1月1日起至12月31日,中期包 括月度、季度和半年度。 3、营业周期 本公司以一年(12个月)作为正常营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、结构化主体的合并 本公司根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定,对于本公司发行的资 产管理计划产品,综合评估是否对其拥有控制权。对于本公司作为管理人,且综合评估本公 司享有的回报以及作为结构化主体管理人取得的管理人报酬和业绩报酬将对本公司取得的 可变回报产生重大影响的结构化主体进行合并,本公司之外其他持有人权益列示为其他负 债。 6、外币业务核算方法 以当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)为记账汇率,期末外币账户余额 按期末市场汇价(中间价)进行调整,与原账面差额计入当期财务费用。 7、报表项目的计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量,报告期内报表项目计量属性未发生变化。 本公司在对会计要素进行计量时,一般采用历史成本,对于采用重置成本、可变现净值、现 值、公允价值计量的,以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、营业部的资金管理、交易清算原则 (一)营业部资金的调拨权和对客户的结算及风险控制统一集中在公司总部。 (二)营业部建立内部核算制度,原则上只留存一定比例的备付客户的资金,日常费 用开支实行总部报账制。 10、客户保证金的管理与核算方法 公司按照中国证监会有关保证金封闭运行的有关规定,对所有客户资金纳入中国期货 保证金监控中心封闭运行,并进行明细分类核算。 公司对客户保证金的收取比例不低于期货交易所对会员收取的交易保证金。当客户保 证金低于交易所规定的交易保证金水平时,公司按照期货经纪合同约定的方式通知客户追加 保证金;客户不按时追加保证金的,公司通过交易所将该客户部分或全部持仓强行平仓直至 保证金余额能维持其剩余头寸。 公司发生客户穿仓时以自有资金补足保证金,不占用其他客户的保证金。 11、质押品的管理与核算方法 公司接受客户质押品按期货交易所规定办理,允许接受标准仓单及国债质押。质押金 额允许客户用于交易保证金(但不允许提取)。 质押标准仓单以最近已交割合约最后交易日的结算价为基准价,国债以同日上海证券 交易所及深圳证券交易所收盘价中的较低价格为基准价。质押价不得高于基准价的80%。 12、实物交割的核算方法 实物交割在结转交割货款后,有关价格、税金费用等财务处理均为按现货商品购销业 务进行。 13、持有待售资产 (1) 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类 似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发 生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完 成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取 得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公 司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别: (1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动, 且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这 些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 (2)持有待售的非流动资产或处置组的计量 ①初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净 额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不 划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低 计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去 出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值, 再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置 组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 ②资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以 前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回 金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减 记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转 回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类 别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非 流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。 ③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待 售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持 有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或 减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损 益。 14、金融工具的核算方法 (一)金融资产、金融负债的分类 金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债、其他金融负债。 (二)金融工具确认依据和计量方法 (1)当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。 (2)初始确认的金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类 别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 (3)按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用。但下列情况除外: A、持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量; B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。 (4)本公司采用实际利率。


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